Salaire brut en net au Canada (2026)
Calculez ce qu’il reste d’un salaire canadien après l’impôt et les retenues à la source : impôts fédéral et provincial, Régime de pensions du Canada (ou Régime de rentes du Québec), assurance-emploi et, au Québec, assurance parentale. Choisissez votre province ou territoire.
Salaire net
3 944,98 $ par mois
47 339,75 $ par an
| par mois | par an | |
|---|---|---|
| Salaire brut | 5 000,00 $ | 60 000,00 $ |
| Cotisations au RPC | 280,15 $ | 3 361,75 $ |
| Primes d’assurance-emploi | 81,50 $ | 978,00 $ |
| Impôt fédéral | 444,86 $ | 5 338,30 $ |
| Impôt provincial ou territorial | 248,52 $ | 2 982,20 $ |
| Salaire net | 3 944,98 $ | 47 339,75 $ |
| Coût employeur | 5 394,25 $ | 64 730,95 $ |
Sur 100 $ bruts, il vous reste 78,90 $ ; 13,87 $ vont à l’impôt. Le poste coûte 107,88 $ à l’employeur.
Payé toutes les deux semaines (26 paies) : 1 820,76 $ net, pour 2 307,69 $ bruts.
Soit 28,85 $ bruts et 22,76 $ nets de l’heure.
Taux moyen d’imposition : 13,9 %.
Valeurs 2026 utilisées
- Impôt fédéral : 14 % à 33 %, montant personnel de base 16 452 $ (source)
- RPC : 5,95 % entre 3 500 $ et 74 600 $ (plus 4 % jusqu’à 85 000 $) (source)
- Assurance-emploi : 1,63 % jusqu’à 68 900 $ (1,30 % au Québec) (source)
- Québec : impôt propre de 14 % à 25,75 %, RRQ 6,30 %, RQAP 0,43 % (source)
Hypothèses : un seul emploi, montant personnel de base seulement (ni personnes à charge, ni REER, ni autres crédits), salarié d’un employeur privé. Paie de vacances et avantages non inclus.
Sur 100 $ bruts
Où vont vos 100 $
Talon de paie
Chaque retenue, ligne par ligne
| Retenue | Base | Salarié | Employeur |
|---|---|---|---|
| Salaire brut | 60 000,00 $ | ||
| Régime de pensions du Canada (RPC) | 56 500,00 $ | 3 361,75 $ | 3 361,75 $ |
| Assurance-emploi (AE) | 60 000,00 $ | 978,00 $ | 1 369,20 $ |
| Impôt fédéral | 59 435,00 $ | 5 338,30 $ | |
| Impôt provincial ou territorial | 59 435,00 $ | 2 382,20 $ | |
| Contribution-santé de l’Ontario | 59 435,00 $ | 600,00 $ | |
| Total des retenues | 12 660,25 $ | 4 730,95 $ | |
| Salaire net | 47 339,75 $ | ||
| Coût employeur | 64 730,95 $ |
Montants annuels. L’impôt est celui de l’année entière, que la paie répartit sur vos périodes de paie.
Coût employeur
Ce que le poste coûte à l’employeur
En plus du salaire brut, l’employeur verse une cotisation égale à celle du salarié au RPC (ou au RRQ) et des primes d’assurance-emploi égales à 1,4 fois celles du salarié ; au Québec, il cotise aussi au RQAP. C’est le « coût employeur » affiché plus haut.
Il ne comprend pas les charges qui varient selon la province (indemnisation des accidents du travail, impôt-santé des employeurs de l’Ontario et autres), ni la paie de vacances et les avantages : le coût réel est un peu plus élevé.
En un coup d’œil
Salaire net pour des salaires courants
| Brut annuel | Ontario | Québec | Colombie-Britannique | Alberta |
|---|---|---|---|---|
| 30 000 $ | 25 482 $ | 25 622 $ | 26 219 $ | 26 124 $ |
| 40 000 $ | 32 814 $ | 32 456 $ | 33 347 $ | 33 332 $ |
| 50 000 $ | 40 145 $ | 39 290 $ | 40 753 $ | 40 541 $ |
| 60 000 $ | 47 340 $ | 45 893 $ | 47 935 $ | 47 691 $ |
| 75 000 $ | 56 926 $ | 54 663 $ | 57 886 $ | 57 362 $ |
| 100 000 $ | 74 206 $ | 70 298 $ | 75 549 $ | 74 459 $ |
| 150 000 $ | 104 320 $ | 98 565 $ | 107 552 $ | 107 458 $ |
Net annuel, un seul emploi, montant personnel de base seulement.
Méthode
Comment se fait le calcul
Les cotisations d’abord : le RPC à 5,95 % de la paie entre 3 500 $ et 74 600 $, puis 4 % de plus entre 74 600 $ et 85 000 $, et l’assurance-emploi à 1,63 % jusqu’à 68 900 $. Au Québec, le RRQ (6,30 %) remplace le RPC, l’assurance-emploi est à 1,30 % et le RQAP ajoute 0,43 %.
Le revenu imposable est le salaire brut moins la part bonifiée de la cotisation de retraite. L’impôt fédéral se calcule par tranche, moins des crédits de 14 % sur le montant personnel de base, la cotisation de base, l’assurance-emploi et le montant canadien pour emploi. L’impôt provincial suit les mêmes étapes avec les tranches et crédits de la province. Les Québécois bénéficient d’un abattement fédéral de 16,5 % et produisent une déclaration québécoise distincte.
Comprendre
Trois choses à savoir
-
Environ 79 % d’un salaire de 60 000 $
Sur 60 000 $ par an, la plupart des provinces laissent un net proche de 79 %. Le Québec est plus bas, vers 76 %, car son impôt et le RRQ sont plus élevés.
-
L’impôt se calcule à la marge
Le taux de chaque tranche ne s’applique qu’à la partie du revenu qu’elle contient. Une augmentation ne réduit jamais votre net : elle est imposée à votre taux le plus haut, pas l’ensemble du salaire.
-
RPC et assurance-emploi s’arrêtent à un plafond
Les primes d’assurance-emploi s’arrêtent à 68 900 $ et le RPC à 74 600 $ (85 000 $ pour la deuxième cotisation) : votre talon de paie montre moins de retenues en fin d’année si vous gagnez davantage.
Questions
Questions fréquentes
- Quel est le net pour 60 000 $ bruts ?
- Environ 47 340 $ par an en Ontario, 47 691 $ en Alberta et 45 893 $ au Québec, pour un salarié qui ne réclame que le montant personnel de base.
- Pourquoi le Québec prélève-t-il davantage ?
- Le Québec perçoit son propre impôt, à des taux plus élevés, et ses cotisations au RRQ et à l’assurance parentale dépassent celles du RPC et de l’assurance-emploi. En contrepartie, les Québécois bénéficient d’un abattement de 16,5 % sur l’impôt fédéral.
- Le résultat est-il identique à mon talon de paie ?
- Il peut différer. Votre talon tient compte de vos déclarations TD1, de vos cotisations au REER, de vos avantages, de vos cotisations syndicales et de vos périodes de paie. Ce calculateur ne retient que le montant personnel de base.
- Une augmentation peut-elle réduire ma paie ?
- Non. Chaque dollar supplémentaire est imposé à votre taux marginal, toujours inférieur à 100 %, donc un brut plus élevé donne toujours un net plus élevé.
- Quels taux sont utilisés ?
- Les tranches et montants de base fédéraux et provinciaux de 2026 tirés des formules de retenues de l’Agence du revenu du Canada, et les paramètres 2026 du Québec.
Sources
Sources officielles et date des taux
Taux de 2026, publiés en janvier 2026.
Estimation indicative, ni talon de paie ni conseil fiscal, avec les taux en vigueur en 2026 (Agence du revenu du Canada et Revenu Québec). Vos retenues réelles dépendent de vos crédits d’impôt et de votre employeur.